基金Y份额正式亮相，头筹交银、基金华夏、份方南方、额正银华、式亮汇添富等抢“头筹”

华尔街见闻 陈嘉懿

对接个人养老税优政策

公募基金行业服务个人养老金建设各项准备工作正在加速推进。相交夏南

11月11日，银华部分FOF披露了旗下基金新设Y份额的华汇公告。

这进一步明晰了个人养老金所投公募基金的添富具体产品。

设立Y份额

个人养老金投资公开募集证券投资基金业务管理暂行规定内提到，等抢个人养老金基金应当针对个人养老金投资基金业务设立单独的头筹份额类别，在基金合同、基金招募说明书等文件中清晰约定，份方并依法进行注册或者备案。额正

11月11日，式亮交银、华夏、南方、银华、汇添富等基金公司公告了旗下部分基金新设Y份额的公告。

以交银施罗德安享稳健养老目标一年持有FOF为例，公告显示：

自2022年11月11日，基金增加Y类基金份额，Y类基金份额开通申购业务的时间另行公告。

基金原有的基金份额全部自动划归为A类基金份额，该类份额的申购赎回业务规则以及费率结构均保持不变。两类基金份额分别设置对应的基金代码并分别计算基金份额净值。

基金的Y类基金份额为针对个人养老金投资基金业务设立的单独的基金份额类别，投资者仅能通过个人养老金资金账户购买Y类基金份额参与个人养老金投资基金业务。

根据个人养老金账户要求，个人养老金投资基金的基金份额申购赎回等款项将在个人养老金账户内流转，投资者未达到领取基本养老金年龄或者政策规定的其他领取条件时不可领取个人养老金。

对管理费、托管费打5折

据华夏基金此前解读，参加个人养老金，缴费阶段每年可以享受税前扣除，初期额度是1.2万每年。投资阶段的投资收益不征收个人所得税，但是在领取环节，领取的个人养老金单独按照3%缴纳个人所得税。值得注意的是，这已经是个人所得税的最低档税率了，而且和之前税延商业养老保险试点阶段的7.5%的税率相比，也下降了不少。

而且，此前，个人养老金投资公开募集证券投资基金业务管理暂行规定内提到，个人养老金基金的单设份额类别不得收取销售服务费，可以豁免申购限制和申购费等销售费用（法定应当收取并计入基金资产的费用除外），可以对管理费和托管费实施一定的费率优惠。

根据公告，新设的Y份额在管理费和托管费上大多设置了5折的费率优惠。

交银基金表示，相关政策发布后，公司立足推进共同富裕的时代背景，积极响应国家让利于民的政策引导，对公司旗下养老基金新增Y类基金份额（仅允许投资者通过个人养老金资金账户投资的基金份额），并对新增份额的管理费和托管费实施5折费率优惠，有效激发参与个人养老金的意愿，充分彰显公司金融为民的初心。

风险提示及免责条款

市场有风险，投资需谨慎。本文不构成个人投资建议，也未考虑到个别用户特殊的投资目标、财务状况或需要。用户应考虑本文中的任何意见、观点或结论是否符合其特定状况。据此投资，责任自负。

• ·中国汽车工业协会副秘书长师建华： 我国新能源汽车产业实现三大突破
• ·中国信通院：3月国内手机市场总体出货量同比下降40.5%
• ·消息称特斯拉搁置进军印度市场计划
• ·北京海淀新增5例确诊
• ·北京城市副中心三年行动计划发布：2024年建成国家文旅商融合发展示范区
• ·哈啰单车被爆疑似虚假抽奖，律师：已违反广告法的相关规定
• ·孟小宁：资管新规下，银行理财优势消失了吗?
• ·旗下“一拖七”基金经理离任 东吴基金规模为何四年仅增长3.55亿？
• ·北交所：为中小企业铺就普惠金融之路　坚持高质量发展之路
• ·元保回应扫码充电被投保称不知情：将全面排查
• ·“中国好声音”IPO，揭露一个残酷真相
• ·蒙牛乳业拟于6月22日派末期息每股0.381元
• ·不到一个月股价涨逾80%，26家机构“探秘”ST大集，他们聊了些什么？
• ·北向资金全天单边净卖出78.26亿元
• ·西媒：“硬钱”和“大鲨鱼”操控美国政治
• ·收评：两市午后低位震荡创指跌超1% 农业、房地产板块全天强势